Kryptoaktywa – prawne aspekty w administracji publicznej

Dzień 1 – podstawy prawne i organizacyjne

8:00 – 8:45 – Moduł 1: Otwarcie i kontekst sektorowy

• Cele szkolenia i obowiązki służb publicznych

• Rola kryptoaktywów dla JST, ministerstw, służb skarbowych i organów ścigania

8:45 – 9:30 – Moduł 2: Podstawowe pojęcia i technologie w ujęciu prawnym

• Definicje: kryptoaktywo, waluta wirtualna, token (utility, asset-referenced, e-money, NFT)

• Blockchain i smart-kontrakty – tylko tyle techniki, ile potrzebne przy stosowaniu prawa

9:30 – 9:45 – Przerwa

9:45 – 11:15 – Moduł 3: Status prawny kryptoaktywów w Polsce

• Podatki PIT/CIT/VAT - kwalifikacja przychodów

• Ustawa AML, implementacja 5 AMLD / 6 AMLD

• Stanowiska KNF, NBP, GIIF

• Zadania Krajowej Administracji Skarbowej (egzekucja, zajęcia)

11:15 – 11:30 – Przerwa

11:30 – 13:15 – Moduł 4: Prawo UE – MiCA i inne akty

• Rozporządzenie MiCA – obowiązki emitentów i CASP-ów

• DORA (cyber-resilience) – znaczenie dla organów regulacyjnych

• Travel Rule (TFR) – wymiana danych między instytucjami

• Kiedy administracja publiczna staje się odpowiedzialna za nadzór lub raportowanie

13:15 – 14:00 – Przerwa obiadowa

14:00 – 15:30 – Moduł 5: KYC/AML w praktyce urzędów

• Identyfikacja stron transakcji (zamówienia publiczne, darowizny)

• Wzorcowe procedury wewnętrzne (SOP)

• Współpraca z GIIF, raporty STR/SAR

15:30 – 15:45 – Przerwa

15:45 – 17:00 – Moduł 6: Kryptoaktywa a prawo finansów publicznych i zamówienia

• Czy samorząd może przyjmować płatności w kryptoaktywach?

• Ewidencja i wycena kryptowalut w księgach JST

• Ryzyka kursowe i zabezpieczenia prawne

• Zapłata tokenami w zamówieniach publicznych – dopuszczalność i procedura

Dzień 2 – egzekucja, dowody cyfrowe i współpraca międzyinstytucjonalna

8:00 – 9:30 – Moduł 7: Analiza blockchain dla potrzeb organów administracji

• Eksploracja blockchain (Etherscan, mempool-watch)

• Identyfikacja adresów powiązanych z przestępstwem (heurystyki, klastrowanie)

• Otwarte vs. komercyjne narzędzia (Chainalysis, GraphSense) – licencje dla sektora publicznego

9:30 – 9:45 – Przerwa

9:45 – 11:15 – Moduł 8: Zabezpieczenie i zajęcie kryptoaktywów

• Podstawa prawna zajęcia (KPK, KKS, egzekucja administracyjna)

• Kopia klucza prywatnego / transfer środków – procedura

• Przechowywanie skonfiskowanych walut – cold-storage pod nadzorem skarbowym

11:15 – 11:30 – Przerwa

11:30 – 13:15 – Moduł 9: Schematy nadużyć przeciw instytucjom publicznym

• Wyłudzenia dotacyjne, fałszywe tokenizacje majątku publicznego

• Ransomware w infrastrukturze JST – analiza strumieni płatności

• Pranie pieniędzy przez darowizny kryptowalutowe na cele charytatywne gmin

13:15 – 14:00 – Przerwa obiadowa

14:00 – 15:00 – Moduł 10: Ochrona danych osobowych i cyberbezpieczeństwo

• RODO vs. nieodwracalność blockchain (pseudonimizacja, prawo do bycia zapomnianym)

• Ustawa o KSC – wymogi wobec giełd i portfeli

• DORA – raportowanie incydentów cybernetycznych

15:00 – 16:00 – Moduł 11: Studia przypadków i ćwiczenia warsztatowe

• Analiza łańcucha transakcji NFT użytego do prania pieniędzy

• Symulacja postępowania egzekucyjnego – od zajęcia do sprzedaży kryptoaktywa

17:30 – 18:15 – Moduł 12: Walidacja

Komplet materiałów zostanie wysłany w wiadomości e-mail dla każdego z uczestników szkolenia.

Zestaw materiałów szkoleniowych składa się z prezentacji oraz skryptu szkolenia.

1) Uczestnik szkolenia otrzyma zaświadczenie o ukończeniu szkolenia dopiero po pozytywnym wyniku walidacji, która składa się z testu sprawdzającego wiedzę, który odbędzie się w ostatnim bloku zajęciowym oraz obserwacji w warunkach symulowanych kompetencji zdobytych podczas szkolenia. Warunkiem otrzymania zaświadczenia o ukończeniu szkolenia jest pozytywny wynik walidacji (próg zdawalności 80%) oraz frekwencja na minimalnym poziomie 80%.

2) Informujemy, że szkolenie będzie nagrywane!

3) Jeśli szkolenie będzie dofinansowane ze środków publicznych w co najmniej 70%, to szkolenie będzie zwolnione z podatku VAT (podstawa prawna: par. 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 955 z późn. zm.)).

1. Platforma komunikacyjna — Google Meet

2. Wymagania sprzętowe: komputer stacjonarny/laptop, mikrofon, słuchawki/ głośniki, system operacyjny minimum Windows XP/MacOS High Sierra, min. 2 GB pamięci RAM, pamięć dysku minimum 10GB,

3. Sieć: łącze internetowe minimum 50 kb/s,

4. System operacyjny minimum Windows XP/MacOS High Sierra, przeglądarka internetowa (marka nie ma znaczenia)

5. Okres ważności linku: od 1 h przed godziną rozpoczęcia szkolenia w dniu pierwszym do godziny po zakończeniu szkoleń w dniu ostatnim