Szkolenie: Jak czytać bilans i RZiS? Praktyczna analiza sprawozdań finansowych i wskaźników

1. Wprowadzenie do analitycznego czytania sprawozdań finansowych

• Podejście sprawozdawcze vs podeście analityczne:
• Jak patrzą na sprawozdanie księgowi, a jak analitycy i menedżerowie?
• Logika i wzajemne powiązania elementów sprawozdania finansowego (Bilans a RZiS).
• Standardy i perspektywy analizy:
• Analiza pionowa (struktury) i pozioma (dynamiki) – jak wyciągać wnioski z trendów.
• Czytanie „między wierszami” – na co zwrócić uwagę przed rozpoczęciem wyliczania wskaźników.

1. Analiza Bilansu – weryfikacja majątku i źródeł finansowania

• Struktura Aktywów – ocena potencjału i płynności majątku:
  • Aktywa trwałe vs aktywa obrotowe – optymalne proporcje w zależności od branży.
  • Ocena jakości zapasów i należności – identyfikacja symptomów zatorów płatniczych i „zamrożonego” kapitału.
• Struktura Pasywów – ocena bezpiecznego finansowania:
  • Kapitał własny a kapitał obcy – struktura zadłużenia i ryzyko finansowe.
  • Zobowiązania krótkoterminowe vs długoterminowe.
• Złota Zasada Bilansowa i Kapitał Obrotowy Netto (NWC):
  • Praktyczna ocena równowagi finansowej firmy.
  • Czym jest Kapitał Obrotowy Netto i jak interpretować jego dodatnią lub ujemną wartość?

1. Rachunek Zysków i Strat (RZiS) – ocena rentowności i jakości wyników

• Wariant kalkulacyjny a wariant porównawczy RZiS:
  • Układ rodzajowy kosztów vs układ funkcjonalny (MPK) – różnice w prezentacji i wartości analitycznej.
  • Jak czytać i porównywać oba warianty – ustalanie marży brutto na sprzedaży w wariancie kalkulacyjnym.
  • Transkrypcja danych i wyciąganie wniosków zarządczych z obu formatów.
• Kluczowe poziomy wyników finansowych i ich interpretacja:
  • Zysk ze sprzedaży, EBIT, EBITDA, EBT oraz Zysk netto – co naprawdę mówią o operacyjnej sprawności firmy?
  • Dlaczego EBITDA stała się ulubioną miarą inwestorów i banków?
• Analiza jakości wyniku finansowego:
• Zysk księgowy a gotówka – dlaczego zyskowna firma może bankrutować?
• Wyłapywanie zdarzeń jednorazowych i ich wpływ na obraz rentowności.

1. Kluczowe wskaźniki finansowe w praktyce

• Wskaźniki płynności finansowej:
  • Płynność bieżąca, szybka i gotówkowa – normy vs rzeczywistość branżowa.
• Wskaźniki sprawności działania (cykle obrotowe):
  • Cykl rotacji zapasów, cykl ściągania należności i cykl spłaty zobowiązań.
  • Cykl konwersji gotówki – jak skracać czas zamrożenia pieniądza w firmie.
• Wskaźniki zadłużenia i zdolności do obsługi długu:
  • Ogólny poziom zadłużenia i wskaźnik pokrycia odsetek.
• Wskaźniki rentowności i Analiza DuPonta:
  • Rentowność sprzedaży (ROS), aktywów (ROA) i kapitału własnego (ROE).
  • Piramida DuPonta – dekompozycja ROE jako narzędzie szukania dźwigni poprawy wyników.

1. Praktyczne studium przypadku (Case Studies) & Ocena Kondycji Firmy

• Warsztat analityczny na realnych sprawozdaniach:
• Analiza sprawozdania finansowego wybranej firmy (krok po kroku).
• Identyfikacja sygnałów ostrzegawczych:
• Jak wcześnie dostrzec ryzyko utraty płynności lub niewypłacalności?
• Formułowanie wniosków biznesowych:
• Jak przygotować krótką rekomendację/raport z analizy finansowej dla Zarządu lub Banku.

Uczestnik usługi otrzyma komplet materiałów szkoleniowych w formie PDF, przygotowany przez prowadzących:

Cena bez VAT dla opłacających szkolenie, w co najmniej 70% ze środków publicznych.

Zwolnienie z art. 43 ust. 1 pkt 29 lit. C ustawy o VAT lub paragraf 3 ust. 1 pkt. 14 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie zwolnień VAT oraz warunków stosowania tych zwolnień.

Do współpracy zaprosiliśmy najlepszych ekspertów. Jeśli chcesz by Twoja praca w przyszłości była o wiele prostsza, łatwiejsza i przyjemniejsza, pomożemy Ci w tym - zapraszamy na nasz kurs.

Zapraszamy do odwiedzenia naszej strony internetowej: https://wektorwiedzy.pl/

Szkolenie będzie prowadzone za pośrednictwem Platformy ClickMeeting.

Szkolenia na ClickMeeting nie wymagają instalowania żadnego programu, są transmitowane przez przeglądarkę. Bardzo ważne jest, żeby była ona zaktualizowana do najnowszej wersji (jeśli nie będzie aktualna, podczas testu nie pojawi się zielony “✓”). W razie potrzeby istnieje też możliwość pobrania aplikacji mobilnej i uczestniczenia w szkoleniu poprzez smartfon lub tablet.

Wymagania techniczne: procesor 2-rdzeniowy 2 GHz; 2 GB pamięci RAM; system operacyjny Windows 8 lub nowszy, MAC OS wersja 10.13; przeglądarka internetowa Google Chrome, Mozilla Firefox lub Safari; stałe łącze internetowe o prędkości 1,5 Mbps.

Konieczne jest posiadanie kamerki internetowej, umożliwiającej przeprowadzenie monitoringu realizacji usług szkoleniowych.

Najbezpieczniejszą opcją jest połączenie internetowe za pomocą kabla sieciowego. Gdy nie ma takiej możliwości i pozostaje korzystanie z WiFi, warto na czas szkolenia umieścić komputer jak najbliżej routera i zadbać, aby inni użytkownicy tej samej sieci WiFi ograniczyli w tym czasie aktywności mocno obciążające sieć (np. oglądanie filmów, rozmowy wideo lub pobieranie dużych plików). Jeśli jest taka możliwość zachęcamy do przetestowania połączenia w domu oraz miejscu pracy i uczestniczenia w szkoleniu z tego miejsca, w którym będzie lepszy Internet.

Jak dołączyć do spotkania: https://youtu.be/ZFWhNh2KHro, https://knowledge.clickmeeting.com/pl/infographic/jak-dolaczyc-do-wydarzenia-instrukcja-dla-uczestnika/