Podatek VAT dla zaawansowanych – szkolenie eksperckie z modułem KSeF

System VAT w prawie krajowym i unijnym

Blok I

• • konstrukcja podatku VAT w systemie prawa UE
  • znaczenie Dyrektywa VAT 2006/112/WE
  • harmonizacja podatków pośrednich w UE

Blok II

• • zasady interpretacji przepisów VAT
  • bezpośredni skutek dyrektyw podatkowych
  • relacja prawa krajowego i unijnego

Blok III

• • znaczenie orzecznictwa Trybunał Sprawiedliwości Unii Europejskiej
  • wpływ wyroków TSUE na praktykę podatników

Blok IV – warsztaty

analiza wybranych wyroków TSUE i sądów administracyjnych

Czynności podlegające opodatkowaniu VAT

Blok I

• • działalność gospodarcza w rozumieniu VAT
  • status podatnika

Blok II

• • świadczenia kompleksowe
  • świadczenia złożone

Blok III

• • refakturowanie usług
  • rozliczenia w grupach kapitałowych

Blok IV – warsztaty

analiza trudnych przypadków kwalifikacji transakcji

Miejsce opodatkowania

Blok I

• • miejsce dostawy towarów

Blok II

• • miejsce świadczenia usług B2B i B2C

Blok III

• • transakcje łańcuchowe
  • dostawy ruchome

Blok IV – warsztaty

• • analiza międzynarodowych struktur sprzedaży

Transakcje wewnątrzwspólnotowe

Blok I

• • wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT)

Blok II

• • wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT)

Blok III

• • dokumentowanie transakcji wewnątrzwspólnotowych

Blok IV – warsztaty

• • analiza dokumentacji podatkowej

Import i eksport oraz odwrotne obciążenie

Blok I

• • eksport towarów

Blok II

• • import usług

Blok III

• • mechanizm odwrotnego obciążenia

Blok IV – warsztaty

• rozliczanie transakcji międzynarodowych

Odliczenie VAT naliczonego

Blok I

• • zasady odliczenia podatku naliczonego

Blok II

• • proporcja VAT

Blok III

• • prewspółczynnik

Blok IV – warsztaty

• • obliczanie proporcji i korekt podatku

Procedury szczególne VAT

Blok I

• • procedura OSS

Blok II

• • procedura IOSS

Blok III

• • procedura marży

Blok IV – warsztaty

• • rozliczenia VAT w handlu elektronicznym

Kontrole podatkowe i ryzyka VAT

Blok I

• • kontrola podatkowa

Blok II

• • kontrola celno-skarbowa prowadzona przez Krajowa Administracja Skarbowa

Blok III

• • nadużycie prawa w VAT

Blok IV – warsztaty

• • przygotowanie przedsiębiorstwa do kontroli podatkowej

Cyfryzacja rozliczeń VAT – KSeF

Blok I

• • geneza wprowadzenia systemu
  • funkcjonowanie Krajowy System e-Faktur
  • faktura ustrukturyzowana

Blok II

• • wystawianie i odbieranie faktur w KSeF
  • identyfikator faktury
  • nadawanie uprawnień użytkownikom

Blok III

• • wpływ KSeF na rozliczenia VAT
  • korekty faktur
  • faktury zaliczkowe
  • faktury dla kontrahentów zagranicznych

Blok IV – warsztaty

• • analiza struktury faktury ustrukturyzowanej
  • przykładowe scenariusze biznesowe
  • przygotowanie procedur wdrożeniowych w firmie

Walidacja

Uczestnik uzyska:

-teksty ustaw i rozporządzeń podatkowych wynikające z programu szkolenia,

-autorskie materiały szkoleniowe opracowane przez wykładowców oraz pracowników Instytutu Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy.

Niezbędnym warunkiem uczestnictwa w szkoleniach dofinansowanych z funduszy europejskich jest założenie konta indywidualnego a później firmowego w Bazie Usług Rozwojowych. Zapis na wybrane szkolenie Instytutu Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy za pośrednictwem Bazy oraz spełnienie warunków przedstawionych przez danego Operatora, który jest dysponentem funduszy i do którego Państwo składają dokumenty o dofinansowanie do usługi rozwojowej, tj. szkolenia.

Udział w szkoleniu gwarantuje:

- udział w zajęciach prowadzonych przez grono wybitnych ekspertów podatkowych, którzy posiadają doświadczenie praktyczne zdobyte w codziennej pracy zawodowej jako doradcy podatkowi,

- Zaświadczenie o ukończeniu szkolenia, każdy uczestnik otrzymuje dokument potwierdzający udział.

Harmonogram godzinowy szkolenia dostosowywany jest do grupy szkoleniowej.

Zajęcia będą realizowane metodami interaktywnymi i aktywizującymi, rozumianymi jako metody umożliwiające uczenie się w oparciu o doświadczenie i pozwalające uczestnikom na ćwiczenie umiejętności

Warunki techniczne niezbędne do udziału w usłudze:

a)Platforma: ZOOM

b) Microsoft Windows i Microsoft Office

c) Wymagania systemowe:

- połączenie internetowe – szerokopasmowe przewodowe lub bezprzewodowe

- głośniki i mikrofon – wbudowana lub podłączane na USB lub bezprzewodowe bluetooth

- kamera internetowa lub kamera internetowa HD - wbudowana lub podłączana na USB

- lub, kamera video HD lub HD z kartą przechwytywania wideo

d) Minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego 30 kbs/s zalecane 500 kbs/s

e) Ważność linku do dnia zakończenia spotkania, każde zajęcia odbywają się pod innym numerem spotkania.

Podstawą do rozliczenia usługi jest wygenerowanie z systemu raportu, który umożliwia identyfikację uczestników.