Zbieranie danych ESG i przygotowywanieraportów ESG w instytucji finansowej.

PROGRAM SZKOLENIA

Zbieranie danych ESG i przygotowywanie raportów ESG w instytucji finansowej

DZIEŃ I – DANE ESG I ORGANIZACJA PROCESU RAPORTOWANIA

Moduł 1. ESG w działalności instytucji finansowej

• • Znaczenie i zakres ESG w sektorze finansowym – charakterystyka obszarów środowiskowego, społecznego i ładu korporacyjnego oraz ich znaczenie dla instytucji finansowych.
  • Znaczenie danych ESG w zarządzaniu instytucją finansową – wykorzystanie informacji ESG w procesach zarządczych, ocenie ryzyka, relacjach z interesariuszami i podejmowaniu decyzji.
  • Podstawowe wymagania dotyczące raportowania ESG – zasady raportowania informacji dotyczących zrównoważonego rozwoju oraz znaczenie kompletności, porównywalności i wiarygodności danych.
  • Ćwiczenie praktyczne – identyfikacja obszarów ESG: uczestnicy analizują przykładową instytucję finansową i przyporządkowują wybrane informacje do obszarów E, S i G.

Moduł 2. Identyfikacja i klasyfikacja danych ESG

• • Rodzaje danych środowiskowych (E) – m.in. zużycie energii, emisje, ślad węglowy, wykorzystanie zasobów i wpływ działalności na środowisko.
  • Rodzaje danych społecznych (S) i dotyczących ładu korporacyjnego (G) – dane dotyczące pracowników, różnorodności, praw człowieka, klientów, zarządzania i odpowiedzialności organizacyjnej.
  • Wskaźniki ESG i ich zastosowanie – identyfikacja podstawowych wskaźników, jednostek miary, okresów sprawozdawczych oraz wymaganych danych źródłowych.
  • Ćwiczenie praktyczne – klasyfikacja danych ESG: uczestnicy otrzymują zestaw przykładowych danych i przyporządkowują je do właściwego obszaru ESG oraz określają, które z nich mogą być wykorzystane w raporcie.

Moduł 3. Źródła danych ESG i proces ich pozyskiwania

• • Wewnętrzne źródła danych ESG – systemy finansowe, kadrowe, operacyjne, zakupowe, środowiskowe i inne źródła informacji funkcjonujące w instytucji.
  • Zewnętrzne źródła danych ESG – dane od dostawców, kontrahentów, klientów, partnerów biznesowych oraz zewnętrznych baz i opracowań.
  • Organizacja procesu zbierania danych – zakres odpowiedzialności poszczególnych jednostek, harmonogram, sposób przekazywania danych oraz dokumentowanie źródeł informacji.
  • Ćwiczenie praktyczne – opracowanie mapy źródeł danych ESG: uczestnicy przyporządkowują poszczególne wskaźniki ESG do właściwych źródeł danych i określają odpowiedzialność za ich dostarczenie.

Moduł 4. Jakość, kompletność i weryfikacja danych ESG

• • Kryteria jakości danych ESG – kompletność, poprawność, spójność, porównywalność, aktualność i wiarygodność informacji.
  • Identyfikacja błędów i braków w danych – niespójności, brakujące informacje, błędne jednostki, różne okresy raportowania oraz problemy z dokumentacją źródłową.
  • Kontrola i weryfikacja danych ESG – podstawowe mechanizmy kontroli, uzgadnianie danych i dokumentowanie procesu weryfikacji.
  • Ćwiczenie praktyczne – kontrola jakości danych: uczestnicy analizują przykładowy zestaw danych ESG, identyfikują błędy i braki oraz proponują działania naprawcze.

DZIEŃ II – ANALIZA DANYCH I PRZYGOTOWANIE RAPORTU ESG

Moduł 5. Porządkowanie i analiza danych ESG

• • Strukturyzacja i agregowanie danych ESG – zasady organizowania danych według wskaźników, jednostek organizacyjnych, okresów i obszarów raportowania.
  • Analiza i interpretacja wskaźników ESG – analiza zmian w czasie, porównywanie wartości oraz identyfikowanie istotnych tendencji.
  • Dokumentowanie danych i ścieżka audytowa – sposób przechowywania informacji źródłowych, dokumentowanie obliczeń i zapewnienie możliwości odtworzenia danych.
  • Ćwiczenie praktyczne – analiza zestawu danych ESG: uczestnicy porządkują dane, dokonują podstawowej analizy wskaźników i identyfikują najważniejsze zmiany wymagające wyjaśnienia.

Moduł 6. Przygotowanie informacji do raportu ESG

• • Struktura i zakres informacji ESG – organizacja informacji według obszarów tematycznych oraz przyporządkowanie danych do odpowiednich elementów raportu.
  • Zasady prezentowania danych ESG – przejrzystość, porównywalność, jednoznaczność informacji oraz właściwe przedstawianie wartości liczbowych i opisowych.
  • Łączenie danych ilościowych i jakościowych – wykorzystanie wskaźników, opisów, polityk, działań i celów instytucji w procesie raportowania.
  • Ćwiczenie praktyczne – przygotowanie fragmentu raportu ESG: uczestnicy na podstawie zestawu danych przygotowują przykładową sekcję raportu zawierającą dane ilościowe i opisowe.

Moduł 7. Raportowanie ESG a zarządzanie ryzykiem w instytucji finansowej

• • Ryzyka ESG w działalności instytucji finansowej – ryzyka środowiskowe, społeczne i związane z ładem korporacyjnym oraz ich wpływ na działalność instytucji.
  • Wykorzystanie danych ESG w procesach zarządzania ryzykiem – identyfikacja, ocena, monitorowanie i raportowanie ryzyk związanych z ESG.
  • Ryzyko związane z jakością i wiarygodnością danych ESG – konsekwencje brakujących, niespójnych lub nierzetelnych danych oraz sposoby ograniczania tych ryzyk.
  • Ćwiczenie praktyczne – identyfikacja ryzyk ESG: uczestnicy analizują przypadek instytucji finansowej, identyfikują najważniejsze ryzyka ESG oraz wskazują dane potrzebne do ich monitorowania.

Moduł 8. Przygotowanie i kontrola raportu ESG

• • Proces przygotowania raportu ESG – od zebrania danych, poprzez ich weryfikację i analizę, do opracowania końcowej wersji raportu.
  • Kontrola kompletności i spójności raportu – sprawdzanie zgodności danych, źródeł, okresów sprawozdawczych, jednostek miary i informacji opisowych.
  • Finalizacja i archiwizacja dokumentacji ESG – zasady zatwierdzania informacji, dokumentowania źródeł danych oraz przygotowania materiałów na potrzeby kontroli lub weryfikacji.
  • Ćwiczenie praktyczne – przygotowanie mini-raportu ESG: uczestnicy, wykorzystując przykładowy zestaw danych, przygotowują wybrany fragment raportu ESG, przeprowadzają jego kontrolę oraz wskazują ewentualne braki i niezgodności.

Test walidacyjny

Metoda walidacji: test teoretyczny jednokrotnego wyboru.

Forma: 20 pytań obejmujących wszystkie zagadnienia szkolenia, z czterema wariantami odpowiedzi i jedną odpowiedzią prawidłową.

Kryterium zaliczenia: minimum 70% prawidłowych odpowiedzi, tj. 14 poprawnych odpowiedzi na 20 pytań.

Zakres weryfikacji: test obejmuje w szczególności identyfikację i klasyfikację danych ESG, źródła danych, organizację procesu ich pozyskiwania, ocenę jakości i kompletności danych, analizę wskaźników ESG, przygotowanie informacji do raportu oraz kontrolę i finalizację raportu ESG w instytucji finansowej.

Każdy uczestnik szkolenia otrzyma od organizatora materiały szkoleniowo - dydaktyczne w formie zeszytu uczestnika, który zostanie wręczonystacjonarnie na miejscu szkolenia.

Sala szkoleniowa spełnia warunki lokalowe oraz sprzętowe gwarantujące prawidłowe przeprowadzenie szkolenia tj. m.in. (stoły, krzesła, dostęp do sieci internetowej, flipchart, rzutnik multimedialny, laptop).

Usługa dofinansowana w minimum 70% ze środków publicznych jest zwolniona z VAT na podstawie § 3 ust. 1 pkt. 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień(Dz. U. z 2020 r. poz. 1983) w związku z art. 82 ust. 3 Ustawy z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług ( Dz. U.z2022 r. poz.931).