Wspomaganie i obsługa procesów księgowych: Cyfrowe rozliczanie podatku PIT - najważniejsze problemy prawne, aktualizacje przepisów i praktyka prawno-księgowa krok po kroku - Szkolenie

Szkolenie kierowane jest dla wszystkich osób zajmujących się rozliczaniem podatków PIT, w szczególności dla pracowników księgowości, biur rachunkowych, doradców podatkowych, właścicieli firm. Z uwagi na zakres poruszanych zagadnień uczestnik szkolenia powinien mieć przynajmniej podstawową wiedzę odnośnie regulacji prawnych i mechanizmów rozliczania podatków, aby efektywnie skorzystać ze szkolenia.

Ponieważ na szkoleniu celowo zostały pominięte podstawowe regulacje i mechanizmy dotyczące rozliczania podatków, uczestnik szkolenia powinien mieć przynajmniej podstawową wiedzę w tym zakresie, aby efektywnie skorzystać ze szkolenia. Szkolenie, w przeciwieństwie do innych podobnych szkoleń, skupia się na najważniejszych problemach prawnych, zmianach i dylematach związanych z podatkiem PIT, z którymi mogą mieć potencjalne kłopot uczestnicy w przy rozstrzyganiu rozliczeń PIT.

Szkolenie będzie realizowane w wyodrębnionej sali szkoleniowej, wyposażoną w tablicę suchościeralną lub tablicę flipchart z papierem oraz ekran, na którym, za pośrednictwem rzutnika, będą wyświetlane najważniejsze treści szkolenia i pokazywane zagadnienia. Każdy z uczestników będzie miał zapewnione miejsce, przy którym będzie mógł wykonywać ćwiczenia lub notować prezentowane na w czasie szkolenia treści. Szkolenie będzie realizowane w jednej grupie.

Warunkiem zrealizowania zakładanych celów edukacyjnych, w tym nabycia cyfrowych kompetencji, jest aktywny udział uczestników we wszystkich zadaniach i ćwiczeniach zespołowych, aktywne słuchanie i analiza przypadków omawianych podczas zajęć w celu zrozumienia i trwałego przyswojenia treści oraz nabycia zakładanej wiedzy, umiejętności i kompetencji, w tym kompetencji społecznych.

Zajęcia w dużej mierze będą realizowane metodami aktywnymi, rozumianymi jako metody umożliwiające uczenie się w oparciu o doświadczenie i pozwalające uczestnikom na ćwiczenie umiejętności i kompetencji.

Szkolenie będzie realizowane według poniższego programu:

BLOK 1 - PIT w erze cyfrowej – najważniejsze przepisy, zmiany

1.1. Kluczowe założenia prawne i konstrukcja podatku PIT

• • Źródła przychodów i ich klasyfikacja.
  • Skale podatkowe i progi – stan obecny.
  • Koszty uzyskania przychodów (KUP) – przegląd i najistotniejsze wyjątki.

1.2. Najważniejsze zmiany w PIT z ostatnich lat (szybka aktualizacja)

• • Zmiany wynikające z Polskiego Ładu i kolejnych nowelizacji.
  • Modyfikacje dotyczące kwoty wolnej i progów podatkowych.
  • Ulgi podatkowe – aktualne katalogi i warunki stosowania.

BLOK 2 – Praktyka podatkowa i najnowsze interpretacje prawno-podatkowe PIT

2.1. Najważniejsze dylematy interpretacyjne PIT – omówienie aktualnych stanowisk KIS i orzeczeń sądów

• • Przychód pracownika vs przychód z działalności – najczęstsze rozbieżności.
  • Świadczenia nieodpłatne i częściowo odpłatne – interpretacje przełomowe.
  • PIT a praca zdalna – stanowiska dotyczące:
  • ryczałtów,
  • kosztów internetu,
  • zwrotu za sprzęt.

2.2. Bieżące interpretacje dotyczące ulg i zwolnień

• • Ulga dla młodych, ulga 4+, ulga dla pracujących seniorów – problemy stosowania.
  • Najczęstsze błędy w stosowaniu ulg – przykłady z praktyki.

BLOK 3 – Rozliczenia roczne, zaliczki i obowiązki płatnika

3.1. Praktyka rozliczeń zaliczkowych

• • Zasady obliczania i poboru zaliczek.
  • Problematyka PIT-2 – najnowsze zasady i możliwe zmiany.
  • Koszty uzyskania przychodów w różnych modelach zatrudnienia.

3.2. Obowiązki płatnika w świetle aktualnych regulacji

• • PIT-11, PIT-4R, PIT-8AR – kiedy i jak przygotować poprawnie.
  • Najczęstsze błędy wykrywane przez organy podatkowe.

3.3. Cyfrowe narzędzia wspierające proces rozliczeń

• • Automatyzacja naliczania PIT w systemach kadrowo-płacowych.
  • Praca na e-danych – sprawna organizacja danych podatkowych.
  • Jak AI może wspierać sprawdzanie błędów i interpretację przepisów (bez zastępowania księgowego).
  • Bezpieczne przechowywanie danych finansowych w systemach cyfrowych (cyber hygiene).
  • Skanowanie i cyfrowe dowody podatkowe – jak robić to zgodnie z prawem.

BLOK 4 – Planowane zmiany w PIT i przygotowanie do nowych przepisów

4.1. Omówienie planowanych regulacji i kierunków zmian w PIT

• • potencjalne modyfikacje skal i progów,
  • proponowane zmiany związane z pracą zdalną,
  • przewidywane zmiany w ulgach podatkowych,
  • planowane uproszczenia w rozliczeniach płatników.

4.2. Jak przygotować firmę i księgowość na nadchodzące zmiany?

• • checklista zmian operacyjnych,
  • reorganizacja procesów w systemach FK i kadrowych,
  • cyfryzacja dokumentacji pod kątem przyszłych obowiązków.

BLOK 5 – Case studies i najczęstsze problemy praktyczne

5.1. Analiza trudnych przypadków PIT z praktyki księgowych

• • wynagrodzenia niestandardowe,
  • premie i świadczenia pozapłacowe,
  • umowy cywilnoprawne i ich pułapki.

5.2. Konsultacje i omówienie indywidualnych przypadków uczestników

5.3. Podsumowanie cyfrowych dobrych praktyk

• • minimalizacja błędów dzięki narzędziom cyfrowym,
  • odpowiedzialna komunikacja z pracownikami i klientami,
  • zasada „tylko potrzebne dane – tylko potrzebne dokumenty”.

Walidacja:

Warunkiem nabycia kompetencji jest uczestnictwo w co najmniej 80% zajęć oraz przejście przez proces walidacji. W ramach realizacji usługi edukacyjnej zostały wprowadzone rozwiązania gwarantujące wyraźne oddzielenie procesu kształcenia i szkolenia od procesu walidacji. Oznacza to, że osoba prowadząca szkolenie nie bierze udziału w ocenie ani weryfikacji efektów uczenia się uczestników.

Instytucja stosuje procedury zapewniające bezstronność, w tym rozdział ról szkoleniowych i walidacyjnych oraz mechanizmy zapobiegania konfliktowi interesów. Uczestnikom przysługuje możliwość złożenia odwołania od wyniku walidacji zgodnie z obowiązującymi procedurami.

W czasie walidacji osoba prowadząca szkolenie rozdaje test pisemny złożony z pytań zamkniętych z gotową kafeterią odpowiedzi (jedno- lub wielokrotnego wyboru). Prowadzący nie ingeruje w wypełnienie testu przez uczestników. Nie ingeruje również w przygotowanie dowodów i deklaracji przez uczestników, przesyłanych do walidatora, które zbierane są w czasie szkolenia, aby zachować absolutną bezstronność.

Dowody i deklaracje oraz karty wyników testów są przesyłane do wskazanego walidatora, który dokonuje ich oceny i na tej podstawie oraz na podstawie wyniku testu dokonuje oceny nabycia kompetencji przez uczestnika.

Czas szkolenia ujęty jest w godzinach zegarowych. W ramach podanych godzin szkolenia ujęty jest czas szkolenia ( 5 godzin i 30 minut), czas walidacji (30 minut) oraz przerwy (60 minut)

Podział godzin szkolenia: Liczba godzin teoretycznych szkolenia: 2 godziny zegarowe i 45 minut; Liczba godzin praktycznych szkolenia: 2 godziny zegarowe i 45 minut; walidacja (wypełnienie testu oraz samodzielne przygotowanie dowodów i deklaracji do analizy przez walidatora): 30 minut

Zapewnienie dostępności: Zapewniamy równy dostęp do usługi dla wszystkich uczestników. Na prośbę uczestnika uzgadniamy równoważne formy materiałów i walidacji efektów (np. zastosowanie większej czcionki, wydłużenie czasu ekspozycji informacji lub wykorzystanie innych form przedstawienia danych, które umożliwiają lepsze ich zrozumienie i dostępność) bez obniżania kryteriów i progów zaliczenia.

Notes, długopis, e-podręcznik

Przy dofinansowaniu w wysokości co najmniej 70% szkolenie może zostać zwolnione z podatku VAT (na podstawie §3 ust.1 pkt 14 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20.12.2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (Dz.U. z 2015 r., poz.736). W przypadku braku otrzymania dofinansowania w zakładanej wysokości, cena zostanie powiększona o podatek VAT 23%.