Zasady wystawiania faktur i KSeF w 2026 r. - KURS

1. Usługa jest realizowana w godzinach dydaktycznych, tj. za godzinę usługi szkoleniowej rozumie się 45 minut, łącznie 7 godzin dydaktycznych.

Planowane przerwy w trakcie zajęć: 11:15-11:30, 13:45-14:00. Przerwy nie są wliczone w godziny zajęć usługi. Liczba godzin zajęć praktycznych: 4 godziny lekcyjne , liczba godzin zajęć teoretycznych: 3 godziny lekcyjne, w tym praca kontrolna.

2. Grupa docelowa usługi: Usługa adresowana jest do osób zajmujących się zawodowo zagadnieniem rozliczenia podatku VAT i fakturowania, księgowych, głównych księgowych, kierowników, zastępców i specjalistów działów logistyki, zakupów i sprzedaży.

3. Zakres tematyczny usługi:

1) Faktury wprowadzenie

a) definicja faktury, znaczenie faktury w rozliczeniu podatku VAT,

b) na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,

c) „pusta faktura” i jej skutki, sytuacje w jakich dopuszcza się „anulowanie” faktury,

d) refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu,

e) faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,

f) terminy wystawiania faktur, (zasady ogólne, wyjątki),

h) sposoby i terminy korygowania wystawionych faktur,

i) faktura korygująca, zbiorcza faktura korygująca,

j) duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,

k) faktury wystawiane w walucie obcej – zasady stosowania kursów walut,

2) Data faktury a data powstania obowiązku podatkowego

a) obowiązek podatkowy na zasadach ogólnych,

b) szczególne przypadki powstawania obowiązku podatkowego,

c) obowiązek podatkowy dla usług finansowych, usług komisu, urzędówki,

d) obowiązek podatkowy przy metodzie kasowej,

3) KSeF

a) zasady funkcjonowania KSeF, aplikacja podatnika, mikrofirma, aplikacja mobilna,

•  jakie podmioty nie mają obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych,
• podmioty z siedzibą poza Polską a KSeF,
• faktury pro-forma a KSeF,
• wysyłka wsadowa i interaktywna,
• tryb on-line i off-line, awaria, kody QR,

b) transakcje objęte obowiązkiem fakturowania w ramach KSeF,

• sprzedaż dla konsumentów,
• „autofakturowanie”,
• eksport, WDT, sprzedaż poza granicami Polski,
• procedura OSS,

c) uprawnienia osób upoważnionych do pracy w KSeF,

• rozpoczęcie pracy w KSeF,
• sytuacje w których podmiot winien zgłosić administratora systemu (druk ZAW-Fa),
• rodzaje uprawnień i sposób ich nadawania,
• sposoby identyfikacji w systemie, (tokeny, certyfikat typu 1 i 2),
• identyfikacja podmiotów zależnych (grupy VAT, JST, oddziały )
• ustawienia dostępu do KSeF dla pracowników podatnika oraz podmiotów z zewnątrz,
• sposób generowania tokenów, certyfikatów,

d) faktura ustrukturyzowana,

• moment sporządzenia, wystawienia i otrzymania faktury w ramach KSeF,
• wystawianie faktur i faktur korygujących w KSeF (schema Fa (3)),
• pola obligatoryjne i fakultatywne,
• możliwość wizualizacji faktury ustrukturyzowanej (pdf.),
• płatności w tym płatności zbiorcze,
• numer KSeF faktury, w jakich sytuacjach należy się nim posługiwać,
• kursy walut w przypadku faktur wystawianych w walucie obcej,
• kurs umowny, waluta umowna,

e) informacje ogólne,

• faktury VAT RR i ich korekty w ramach KSeF,
• KSeF a termin zwrotu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym,
• faktury korygujące zmniejszające wartość sprzedaży,
• archiwizowanie faktur,
• wystawienie przykładowej faktury w systemie testowym KSeF,
• nowe kody dokumentów zakupu i sprzedaży w JPK (OFF, BFK, DI,)

4. Warunki organizacyjne kursu:

• proces kształcenia na kursie realizowany jest w formie zajęć wykładowo-seminaryjnych z ćwiczeniami praktycznymi ONLINE, polegających na zdalnym, w czasie rzeczywistym, interaktywnym spotkaniu video z wykładowcą, do którego otrzymują Państwo dostęp za pośrednictwem programu/aplikacji MS Teams,
• uczestnik dysponuje samodzielnym stanowiskiem komputerowym lub urządzeniem mobilnym, z dostępem do Internetu, kamerą i mikrofonem, które zapewnia we własnym zakresie,
• uczestnik przed zajęciami otrzymuje na maila dane do logowania się (login i hasło) do konta w aplikacji MS Teams, które ważne jest przez cały okres trwania kursu.

5.Posiadamy certyfikat jakości SUS 2.0.

6.Walidacja: formą zaliczenia kursu jest obecność na zajęciach szkoleniowych oraz zaliczenie pracy kontrolnej w postaci testu teoretycznego z wynikiem generowanym automatycznie.

W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne w formie prezentacji, konspektów przygotowane przez wykładowcę, które są udostępniane w formie elektronicznej.

Wszelkie ogólnodostępne powstające w trakcie zajęć materiały oraz linki do materiałów źródłowych są umieszczane bezpośrednio na platformie internetowej.

Słuchaczami kursu mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę doskonalenia zawodowego oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy zawodowej.

Dodatkowym warunkiem uczestnictwa w usłudze jest zapisanie się na kurs przez stronę wroclaw.skwp.pl oraz podpisanie Oświadczenia przez uczestnika zawierające jego zobowiązanie wobec Dostawcy usługi.

SPOSÓB I FORMA ZALICZENIA:

Formą zaliczenia kursu jest obecność na zajęciach szkoleniowych oraz zaliczenie pracy kontrolnej. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu wydanego na podstawie § 23 ust. 3 Rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. 2175) oraz zaświadczenie o ukończeniu usługi rozwojowej.

Zawarto regulamin współpracy i rozliczania usług z WUP Kraków w ramach projektu "Małopolski Pociąg do Kariery" oraz "Nowy Start w Małopolsce z EURESem".Zawarto umowę z WUP w Toruniu w ramach projektu Kierunek – Rozwój.

Stowarzyszenie Księgowych w Polsce jako instytucja szkoleniowa zwolniona jest z podatku VAT. Podstawa zwolnienia: art.43.ust.1 pkt 26a

Formą zaliczenia kursu dla osób korzystających z dofinansowania jest obecność na minimum 80% zajęć.

a) kurs realizowany jest w formie zajęć ONLINE, polegających na zdalnym, w czasie rzeczywistym, interaktywnym spotkaniu video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji MS Teams.

b) uczestnik dysponuje samodzielnym stanowiskiem komputerowym lub urządzeniem mobilnym, z dostępem do Internetu, kamerą i mikrofonem, które zapewnia we własnym zakresie.

c) zaleca się korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge. Łącze inernetowe: min download: 10 Mb/s, min upload: 10 Mb/s (APMG Int. zaleca korzystanie z łącza stałego).

d) niezbędne jest oprogramowanie umożliwiające uczestnikom dostęp do prezentowanych treści i materiałów (czytnik plików pdf oraz doc) (np. darmowe Acrobat Reader oraz Open Office).

e) uczestnik przed zajęciami otrzymuje dane do logowania się (login i hasło) do konta w aplikacji MS Teams, które ważne jest przez cały okres kursu.