Szkolenie. Ulga B+R dla producentów maszyn – projekt, modyfikacja i dokumentacja jako działalność twórcza w ocenie biegłego sądowego i skarbowego

Dzień I – Działalność B+R w inżynierii maszyn – podstawy identyfikacji i dokumentowania na potrzeby ulgi podatkowej

1. Wprowadzenie do ulgi B+R
2. Odliczenie ulgi B+R za lata wsteczne – jak to działa?
3. Identyfikacja działalności badawczo-rozwojowej (B+R) + kontekst regulacyjny
4. Identyfikacja działań B+R w kontekście wymagań dyrektywy maszynowej 2006/42/WE
5. Modyfikacja maszyny – kiedy jest twórcza, a kiedy niebezpieczna?
6. Normy zharmonizowane jako element działań B+R
7. Mapa działań B+R w kontekście wymagań technicznych i prawnych
8. Jak rozpoznać B+R w firmie produkującej maszyny?
9. Specyfika działalności B+R w firmach produkcyjnych
10. Ćwiczenia praktyczne:
11. Metodologia TRL/Poziomy gotowości technologicznej

Dzień II – Organizacja, dokumentacja i techniczne aspekty działalności B+R w projektowaniu maszyn

1. Polityka B+R w firmie – zasady utworzenia działu lub centrum
2. Podstawy prawne i dokumentacja zastępcza
3. Opracowanie wewnętrznych procedur w zakresie funkcjonowania, dokumentowania, kontroli centrum/działu B+R
4. Zespół – wymagania, kwalifikacje i uprawnienia osób współuczestniczących w projektach (B+R)
5. Projekt, harmonogram, analiza ryzyka, kwalifikowalność wydatków – jak udowodnić twórczość i kwalifikowalność?
6. Proces technologiczny a działalność B+R – analiza praktyczna
7. Proces technologiczny a maszyna i jej rola w procesie a ulgi B+R
8. Proces produkcyjny, wydajność, jakość, tempo pracy a bezpieczeństwo jako kluczowy element przy kontroli projektu B+R prowadzonej przez fiskusa
9. Karta technologiczna projektu maszyny jako dokument łączący projektowanie, produkcję i B+R
10. Zbiegi dyrektyw nowego podejścia przy certyfikacji maszyn i urządzeń – Jak udowodnić twórczość techniczną w projekcie podlegającym wielu dyrektywom?
11. Relokacja maszyn – demontaż i przemieszczanie maszyn wewnątrzzakładowo u użytkownika a wpływ na konstrukcję, odpowiedzialność względem przepisów i norm
12. Przeróbki w budowie i zasadzie działania maszyn w eksploatacji maszyny dokumentacja B+R –studium przypadków

Dzień III – Normy i krajowe przepisy szczegółowe, przeglądy, modernizacje, modyfikacje, przeróbki, relokacje maszyn vs. dokumentacja B+R

1. Jak wykazać kwalifikowalność projektu do ulgi B+R?
2. Zbiegi rozporządzeń (prawo polskie) a twórczość w kontekście działalności B+R
3. Jak zbieżność przepisów prowadzi do działań twórczych?
4. Struktura norm zharmonizowanych a ulga B+R
5. Jak normy zharmonizowane wspierają działania B+R?
6. Twórczość B+R a stosowanie lub rozwijanie norm
7. Jak dokumentować wykorzystanie norm w projektach B+R?
8. Twórczość inżynierska w procesie oceny zgodności vs. potencjał B+R
9. Oznakowanie CE a ulga B+R – kiedy może być uznane za element projektu rozwojowego?
10. Dokumenty do celów B+R powiązane z CE i oceną zgodności
11. Instalacja i montaż maszyny na podstawie instrukcji obsługi maszyny – standardy techniczne a działalność B+R
12. Kiedy instalacja lub montaż stają się projektem B+R?
13. Dokumenty wspierające kwalifikację instalacji jako B+R
14. Działania rutynowe a działania twórcze – granica kwalifikowalności
15. Kiedy działania serwisowe stają się projektem B+R?
16. Jak dokumentować takie działania jako B+R?
17. Przykłady działań z pogranicza serwisu i B+R

Dzień IV – Ocena zgodności maszyn – od wymogów prawnych do kwalifikacji B+R

1. Procedura oceny zgodności CE – weryfikacja maszyn i instalacji pod kątem dyrektyw, rozporządzeń a ulga B+R
2. Kiedy CE to tylko obowiązek, a kiedy może być B+R?
3. Dokumentacja techniczna maszyny – wymagania prawne i techniczne wg PN-EN ISO 20607:2019-08 oraz PN-EN ISO 12100:2012 a ulga B+R
4. Jak dokumentacja techniczna łączy się i wspiera z działalnością B+R?
5. Zasady i standardy instrukcji obsługi maszyny wg PN-EN ISO 20607:2019-08 oraz PN-EN ISO 12100:2012 a ulga B+R
6. Wymagania formalne i normatywne dot. instrukcji obsługi
7. Kiedy tworzenie instrukcji to działalność B+R?
8. Ocena ryzyka na stanowisku pracy – wymagania i standardy wg PN-EN ISO 12100:2012 a ulga B+R
9. Kiedy ocena ryzyka może być działalnością B+R?
10. Jakie elementy oceny ryzyka mogą być objęte ulgą B+R?
11. Jak udokumentować ocenę ryzyka jako część B+R?
12. Deklaracja zgodności WE a ulga B+R – powiązanie praktyczne i podatkowe
13. Karta projektu B+R – cel i sposób tworzenia
14. Tworzenie karty projektu B+R – krok po kroku – przykład okiem biegłego sądowego i skarbowego
15. Matryca Mapa myśli projektu B+R – case study
16. Test walidacyjny

Informacje o materiałach dla uczestników usługi.

• Uczestnik otrzyma materiały szkoleniowe z każdego dnia szkolenia w wersji papierowej.

• Test walidacyjny w wersji papierowej.

• Zaświadczenie ukończenia szkolenia.

• Certyfikat potwierdzający uczestnictwo w szkoleniu.

• W pomieszczeniu będzie wykonana dezynfekcja m.in. rąk i powierzchni do pracy. Odległość między uczestnikami zachowana -1,5 m. Regularnie będzie wietrzone pomieszczenie w trakcie szkolenia.

Oznaczone numerem ISBN, szkolenie zostało zakwalifikowane jako publikacja szkoleniowa:

ISBN 978-83-66120-78-5

Istnieje możliwość zwolnienia usługi z podatku VAT na podstawie § 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (tekst jednolity z dnia 12 kwietnia 2023 r., Dz.U. z 2023 r. poz.955 z późn. zm.), w przypadku, gdy uczestnik otrzyma dofinansowanie na poziomie co najmniej 70% ze środków publicznych.

W trakcie szkolenia zostanie rozdzielony proces kształcenia od walidacji, a to oznacza, że osoba prowadząca usługę nie będzie weryfikować efektów uczenia się uczestników. Trener przygotuje test weryfikacyjny składający się z pytań testowych.

Decydując się na udział w usłudze, uczestnik wyraża zgodę na wykonywanie zdjęć i nagrań w trakcie szkolenia na potrzeby m.in. działań sprawozdawczo-kontrolnych oraz promocyjnych.

Prawa autorskie:

© 2025 Marcin Kosicki, firma Martinus. Wszelkie prawa zastrzeżone.

Program szkolenia oraz wszystkie materiały – w tym treści publikowane na stronie internetowej www.martinuspolska.pl, niebędące programem szkoleniowym – są chronione na mocy ustawy z dnia 4 lutego 1994 r. o prawie autorskim i prawach pokrewnych (Dz.U. z 2025 r. poz. 24). Zabrania się kopiowania, rozpowszechniania i wykorzystywania tych treści bez pisemnej zgody autora. Naruszenie skutkuje odpowiedzialnością cywilną i karną.

Zastrzeżenie autora:

Informacje zawarte w niniejszym skrypcie szkoleniowym oparte są na doświadczeniu zawodowym, poglądach oraz dorobku naukowym i praktycznym Marcina Kosickiego. Materiał ma charakter informacyjny i edukacyjny, nie stanowi porady prawnej ani technicznej o charakterze wiążącym.

Autor nie ponosi odpowiedzialności za jakiekolwiek skutki wynikające z wykorzystania informacji zawartych w materiałach szkoleniowych w konkretnych przypadkach lub decyzjach odbiorcy.

Wyposażenie: sala wyposażona w stoły i krzesła, klimatyzację, wifi, flipchart

Dopuszczalna jest możliwość przeprowadzenia szkolenia w formie zdalnej (online) za pomocą aplikacji MS Teams oraz ZOOM.

Warunki niezbędne do spełnienia przez uczestników usługi, aby realizacja usługi pozwoliła na osiągniecie głównego celu:

– minimalny poziom wykształcenia: podstawowe, gimnazjalne, zasadnicze zawodowe, zasadnicze branżowe, średnie, wyższe,

– doświadczenie i wiedza uczestników: minimum 3 miesięczna lub większa praktyka branżowa\

- czynna aktywność na zajęciach podczas kazusów prawno-technicznych, ćwiczeń grupowych oraz ćwiczeń w grupach przy maszynach na hali produkcyjnej,

– wykonanie testu walidacyjnego w celu utrwalenia wiedzy,

– minimalny poziom obecności na zajęciach: 80%.

Warunki organizacyjne:

– usługa prowadzona w godzinach zegarowych,

– zajęcia mają charakter wykładu, kazusów prawo – technicznych, ćwiczeń grupowych/dyskusji

Sala wykładowa:

Wyposażenie: stoły i krzesła, flipchar