KSeF i JPK_CIT. Największe podatkowe wyzwania na 2025 i 2026 rok. Szkolenie połączone z warsztatami.

Dzień I – Krajowy System e-Faktur i faktury ustrukturyzowane 2025/2026:

1. Aktualny stan prawny. Co jest uchwalone? Na jakie akty czekamy? Terminy wejścia w życie KSeF:

2. Kto będzie poza KSeF? Wyłączenia z KSeF.

a) Wyłączenia trwałe.

b) Wyłączenia czasowe.

3. Szczególne typy faktur a KSeF:

a) Paragony z NIP do 450 zł.

b) Faktury z kasy fiskalnej. 

c) Noty korygujące.

d) Duplikaty.

e) Faktury VAT RR.

4. Wysyłanie faktur do KSeF:

a) Wymóg nadania uprawnień do pracy w KSeF.

b) Wysyłka interaktywna i wysyłka wsadowa (paczki).

c) Data wystawienia faktury.

d) Właściwy kurs waluty.

e) Co jeśli faktura zostanie odrzucona przez KSeF?

f) Nr KSeF w JPK_VAT.

g) Wizualizacja faktury. Kody QR.

5. LOGOWANIE SIĘ DO KSEF NA ŻYWO:

a) Dostępne metody uwierzytelniania się w KSeF.

b) Podpis kwalifikowany. Pieczęć kwalifikowana. ePUAP.

c) Jak nadać uprawnienia? Zarząd. Pracownicy. B2B. Samofakturowanie. Biuro rachunkowe.

d) Generowanie token autoryzacyjnego. 

e) Dostęp do faktur z poziomu KSeF.

f) Jak się wystawia fakturę w KSeF?

g) Generowanie ID wewnętrznego.

6. Obieg faktur zakupowych:

a) Kluczowe ryzyka przy fakturach zakupowych.

b) Jak usprawnić obieg faktury zakupowych?

c) Data otrzymania faktury ustrukturyzowanej.

d) Skąd wziąć nr KSeF przy fakturach zakupowych?

e) Jak liczyć termin płatności?

f) Aneksowanie umów z dostawcami.

7. Płatności za faktury:

a) Zmiany w przelewach MPP. 

b) Nr KSeF przy przelewach MPP.

c) Nr KSeF przy przelewach zwykłych.

d) Zbiorcze przelewy.

e) Identyfikator zbiorczy.

8. Kary pieniężne:

a) Za co przewidziane są kary?

b) Od kiedy grożą kary?

c) Kara dla spółki czy dla fakturzysty?

9. Tryb off-line:

a) Zapowiedziana przerwa w KSeF.

b) Niezapowiedziana przerwa w KSeF (awaria)

c) Awaria u podatnika.

d) Nowość. Tryb off-line na żądanie.

e) Data wystawienia faktury w okresie awarii.

f) Data otrzymania faktury w okresie awarii.

Dzień II – Schema FA(3) - mapowanie faktur oraz schemy JPK_CIT:

Schema FA(3):

1. Nowości w schemie FA(3) względem FA(2).

a) Wprowadzenie załącznika do faktury.

b) Wymóg podania nr NIP jednostki organizacyjnej JST i członka grupy VAT.

c) Nowa rola w Podmiot3 – Pracownik.

d) Doprecyzowanie węzła „Płatności”

e) Pozostałe zmiany o charakterze technicznym.

2. Jak zabrać się za wdrożenie faktury ustrukturyzowanej w firmie?

3. Problematyka dostępnych rodzajów e-Faktur (VAT, ZAL, ROZ, KOR) a faktyczny sposób wystawiania faktur w firmach.

4. Dane sprzedawcy, nabywcy.

5. Podmioty trzecie na fakturze (odbiorca, płatnik, oddział, dodatkowy nabywca).

6. Nowe wymogi dla daty sprzedaży.

7. Gdzie umieścić dane dodatkowe ze swoich faktur? Rabaty, kody towarów, numery, waga, ilość, oświadczenia, informacje, itp.

8. Oznaczenie dotyczące płatności.

9. Wymogi dla faktur korygujących. 

a) Sposoby korygowania wierszy.

b) Kiedy przez storno? Kiedy przez różnicę?

c) Korekta błędnych danych nabywcy.

d) Zbiorcze faktury korygujące.

Faktury zaliczkowe:

a) Dane zamówienia na fakturze zaliczkowej.

b) Częściowe dostawy po wystawieniu faktury zaliczkowej. Jak to zafakturować w KSeF?

c) Faktura rozliczeniowa. 

d) Korekta do faktury zaliczkowej i rozliczeniowej.

Schemy JPK_CIT (JPK_KR_PD, JPK_ST_KR):

1. Daty wejścia w życie nowego obowiązku.

2. Kto jest wyłączony z obowiązku składania JPK_CIT?

3. Zakres danych wymaganych w JPK_KR_PD.

4. Nowe oznaczenia słownikowe kont księgowych.

5. Przejście z wyniku bilansowego na wynik podatkowy (węzeł RPD).

6. Czy trzeba zmieniać plan kont?

7. Od kiedy JPK_Środki trwałe?

8. Zakres danych w JPK_ST_KR.

9. Nowe dane, o które należy uzupełnić ewidencję środków trwałych?

10. Co ze środkami trwałym przyjętymi przed 2025 r. i w trakcie 2025 r.

11. Wartość początkowa. 

12. Dotacje, leasing operacyjno-finansowy. 

Autorskie materiały

• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem szkolenia wysyłamy oficjalne potwierdzenie z informacjami organizacyjnymi. 
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO

• Istnieje możliwość zwolnienia Podatku VAT usługi szkolenia nabytej od BDO Solutions Sp. z o.o. w przypadku:
• Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u.
• Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o przesłanie podpisanego oświadczenia dostępnego na stronie szkolenia-bdo.pl