Wpływ ustawodawstwa unijnego na polskie przepisy podatkowo-kadrowe - program rozszerzony

1. Normy unijne jako podstawy tworzenia prawa podatkowego w Polsce

• Historia i rozwój regulacji unijnych
• Kluczowe traktaty i rozporządzenia unijne
• Proces implementacji prawa unijnego do systemu prawnego

2. Jakie normy mają wpływ na przepisy podatkowe w Polsce

• Przegląd dyrektyw i rozporządzeń UE
• Wpływ na VAT, CIT, PIT
• Implementacja norm unijnych w ustawodawstwie krajowym

3. Wpływ orzecznictwa unijnego na normy podatkowe w Polsce

• Kluczowe wyroki TSUE
• Analiza wpływu na VAT i podatki bezpośrednie
• Konsekwencje dla podatników i organów podatkowych

4. Porównanie wybranych przepisów podatkowych w Polsce i w Państwach unijnych

• Analiza różnic i podobieństw
• Studia przypadków
• Wnioski dla polskiego systemu podatkowego

5. Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania

• Mechanizmy unikania podwójnego opodatkowania
• Analiza wybranych umów
• Procedury i ulgi

6. Zasada neutralności w podatku VAT

• Definicja i znaczenie zasady neutralności
• Przykłady zastosowania
• Problemy interpretacyjne i praktyczne

7. Polskie przepisy podatkowe na tle przepisów unijnych

• Różnice i wyzwania
• Optymalizacja podatkowa
• Przyszłość polskiego prawodawstwa

8. Projekt Dyrektywy CCCTB

• Cel i zakres dyrektywy
• Wpływ na polskie przedsiębiorstwa
• Kontrowersje i wyzwania

9. Przyszłość opodatkowania cyfrowych gigantów w UE

• Tło dyskusji
• Propozycje i plany UE
• Wpływ na rynek

10. Ochrona praw podatnika w świetle przepisów unijnych

• Mechanizmy ochrony praw podatnika
• Wpływ na procedury podatkowe
• Przyszłość praw podatnika

11. Znaczenie analizy przepisów unijnych i orzecznictwa TSUE

• Metodologia analizy wyroków TSUE
• Wykorzystanie w sporach podatkowych
• Praktyczne aspekty stosowania w kontekście polskim

12. Wpływ analizy prawa unijnego na optymalizację podatkową i zarządzanie ryzykiem

• Identyfikacja możliwości optymalizacyjnych
• Minimalizacja ryzyka podatkowego
• Narzędzia i źródła informacji

13. Aktualne inicjatywy legislacyjne UE w zakresie podatków – co jest w agendzie Komisji Europejskiej?

• Planowane reformy podatkowe UE na lata 2025–2027
• Projekt BEFIT – następca CCCTB
• Zmiany w dokumentacji cen transferowych, Pillar II

14. ESG i podatki – rola transparentności podatkowej w raportowaniu niefinansowym

• Obowiązki raportowe w świetle dyrektyw CSRD i DAC7
• Strategia podatkowa jako element ładu korporacyjnego
• Przykłady z dużych grup kapitałowych

15. Klauzule GAAR i SAAR – unijne i krajowe podejścia do agresywnej optymalizacji

• Rola ogólnych i szczególnych klauzul obejścia prawa
• Praktyka stosowania GAAR w Polsce
• Wpływ orzecznictwa TSUE na ocenę sztuczności działań podatkowych

16. DAC6 i raportowanie schematów podatkowych – praktyka i wnioski

• Obowiązki wynikające z dyrektywy DAC6
• Jakie działania doradcze podlegają raportowaniu
• Kary, sankcje i dobre praktyki

17. Podatki a pomoc publiczna – kiedy ulga staje się niedozwolona?

• Orzeczenia TSUE w sprawach Apple, Fiat, Amazon
• Kryteria oceny pomocy publicznej w formie preferencji podatkowych
• Rekomendacje dla bezpiecznego projektowania ulg

________________________________________________________________________________________________________________

• Szkolenie skierowane jest do pracowników biur rachunkowych, którzy zajmują się kwestiami podatkowo-kadrowymi i mają co najmniej 3 miesięczny staż pracy.  
• Szkolenie ma charakter praktyczny i aktywizujący w celu wypracowania najkorzystniejszego podejścia oraz rozwiązań dla organizacji.
• Warunki organizacyjne dla przeprowadzenia usługi: Każdy uczestnik powinien mieć dostęp laptopa/komputera z dostępem do internetu.
• Weryfikacja postępów oraz ocena osiągniecia efektów uczenia się są na bieżąco dokonywane przez trenera w trakcie realizacji usługi. Dodatkowo po zakończeniu szkolenia zostaje przeprowadzona walidacja (w oparciu o zdefiniowane w efektach uczenia się kryteria ich weryfikacji), która jest realizowana  z zachowaniem rozdzielności funkcji.   
• Usługa realizowane jest w godzinach dydaktycznych (1 godzina dydaktyczna = 60 minut).
• Przerwy wliczone są w czas trwania szkolenia.

Podczas szkolenia uczestnicy otrzymają skrypty z zakresu przedmiotowego szkolenia.