Rozwój kompetencji finansowych i cyfrowych w obszarze rachunkowości i księgowości - analityka, modelowanie i zarządzanie finansowe. - szkolenie

Dzień 1

BLOK 1 Analityka i due dilligence finansowe

1. Wprowadzenie do due dilligence finansowego

2. Informacja finansowa – zakres i treść dokumentów finansowych

3. Wstępna analiza sprawozdań finansowych (analiza na przykładach wybranych przedsiębiorstw)

- Bilans przedsiębiorstwa jako najważniejsze sprawozdanie finansowe (zasoby majątkowe przedsiębiorstwo, warunki rozpoznawania składników aktywów, bilans analityczny, czy perspektywa kapitału zaangażowanego i zastosowanego)

- Rachunek zysków i strat (układ, treść, zakres analizy, elementy kształtujące na wynik finansowy – zasady budowania analiz)

- Rachunek przepływów pieniężnych jako źródło informacji w analizie finansowej, (CF księgowy a CF zarządczy, interpretacja kierunków strumieni pieniężnych, symptomy niepokojące, efektywność gotówkowa przedsiębiorstwa a możliwość obsługi zadłużenia)

4. Znaczenie przychodów w działalności firmy – wpływ zmian w przychodach na zyskowność i wypłacalność przedsiębiorstwa, mechanizm dźwigni operacyjnej, finansowej i połączonej

5. Analiza zależności pomiędzy sprawozdaniami finansowymi i relacji między wielkościami ekonomicznymi

6. Wskaźniki finansowe jako mierniki kondycji finansowej - interpretacja danych finansowych na przykładach sprawozdań finansowych

- Praktyczne zalecenia dotyczące stosowania i interpretowanie wskaźników finansowych, najczęściej popełniane błędy i zaniedbania

- Przyczynowa analiza rentowności przedsiębiorstwa (analiza czynników kształtujących wynik finansowy, wskaźniki rentowności sprzedaży, aktywów, kapitałów własnych, zależności pomiędzy wskaźnikami)

- Koszty i ich analiza – klasyfikacje kosztów do celów analitycznych, analiza kosztu jednostkowego

- Próg rentowności i dźwignia operacyjna - wyznaczanie poziomu ryzyka operacyjnego przedsiębiorstwa

- Ocena sprawności działania (wskaźniki aktywności gospodarczej, wskaźniki rotacji, gospodarowania zasobami)

- Monitorowanie i zarządzanie płynnością (czynniki kształtujące płynność, przyczyny problemów z płynnością, wskaźniki oceny płynności, kapitał obrotowy, analiza cykl pieniądza w czasie)

- Metody zarządzania płynnością

- Analiza zadłużenia i struktury finansowania (ocena zadłużenia, analiza zdolności do obsługi długu, kowenanty bankowe i czynniki ryzyka dla banków i instytucji finansowych, szacowanie wielkości zapotrzebowania na kredyt bankowy w przedsiębiorstwie)

7. Ocena sytuacji finansowej przedsiębiorstwa (analiza na wybranych przykładach)

8. Wykrywanie praktyk kreatywnej rachunkowości i nierzetelności ksiąg rachunkowych

9. Przewidywanie sytuacji kryzysowych na podstawie sprawozdań finansowych

- Symptomy i ocena pogarszającej się sytuacji finansowej przedsiębiorstwa

w zależności od jego formy organizacyjno-prawnej (osoby fizyczne, spółki osobowe i kapitałowe)

- Utrata płynności jako początek spirali upadłości przedsiębiorstwa

- Ocena wiarygodności płatniczej przedsiębiorstwa, pojęcie zdolności płatniczej, przesłanki do rekomendacji negatywnych

- Kryteria oceny dokumentacji finansowej i prognoz finansowych,

10. Narzędzia oceny ryzyka działalności gospodarczej przedsiębiorstwa

11. Syntetyczne modele oraz systemy eksperckie oceny zdolności płatniczej przedsiębiorstwa (bankowe systemy i klasyfikacje scoringowe, klasy ryzyka)

- Szybkie testowanie sytuacji finansowej firmy – przykłady narzędzi stosowanych przez banki i instytucje finansowe

- Modele dyskryminacyjne jako narzędzia przewidywania niewypłacalności i bankructwa przedsiębiorstwa

Dzień 2

BLOK 2 Pozyskiwanie finansowania i modelowanie finansowe

1. Przegląd źródeł finansowanie Kredyt, dotacje, leasing, odpisy amortyzacyjne, anioły biznesu, fundusze Venture Capital, crowdfunding)

2. Kryteria przyznawania środków finansowych – podejście inwestora, podejście instytucji finansowych

3. Wyznaczanie kosztu finansowania

4. Wprowadzenie do budowania planów finansowych przedsiębiorstwa

5. Prognozowanie wyniku finansowego (warsztaty)

- prognozowanie przychodów ze sprzedaży (szacowanie stopy wzrostu na podstawie danych historycznych, analiza fundamentalna jako podstawa projekcji tempa wzrostu przedsiębiorstwa – modele zrównoważonego wzrostu, modele ustalania ceny sprzedaży wyrobu lub usługi)

- planowanie i analiza kosztów działalności operacyjnej (zarządcze rachunki kosztów, planowanie kosztów jednostek zarządzania organizacją i kosztów osobowych, rachunek kosztów zmiennych – analiza progu rentowności i ryzyka operacyjnego działalności)

6. Opracowanie budżetów kosztów pośrednich

7. Budowanie dynamicznych modeli finansowych

- zależności pomiędzy sprawozdaniami finansowymi

- metodyka budowania sprawozdań finansowych proforma

- zasady modelowania elementów modelu finansowego (m in.: polityka inwestycji, amortyzacja, nakłady inwestycyjne, elementy kapitału obrotowego, finansowanie, obsługa pożyczek i leasingów, polityka dywidendy, finansowanie z dotacji)

- planowanie rachunku przepływów pieniężnych

- planowanie bilansu

8. Scenariusze rozwoju przedsiębiorstwa i wyjścia z sytuacji trudnej (warsztaty – przedsiębiorstwo transportowe)

9. Modele oceny inwestycji w zastosowaniach biznesowych

- formatki prezentacji oceny inwestycji – przegląd najlepszych praktyk

- zasady prezentacji i opisu biznes planu, studium wykonalności – przegląd najlepszych praktyk

- metody dyskontowe jako uniwersalne narzędzie modelowania decyzji finansowych

- proste metody oceny projektów inwestycyjnych (księgowa stopa zwrotu, okres zwrotu, próg rentowności)

- metody dyskontowe (NPV, MNPV, NPV*, IRR, MIRR, wyznaczanie przepływów pieniężnych przy ocenie przedsięwzięć biznesowych, najczęstsze błędy przy obliczaniu i interpretacji wskaźników NPV i IRR)

- porównywanie projektów o różnym czasie trwania (EACF, EPR, NPV∞)

- względne decyzje inwestycyjne (indeks rentowności, wskaźnik wartości bieżącej netto)

10. Metody modelowania i oceny ryzyka

Dzień 3

BLOK 3 Raportowanie zarządcze i wprowadzenie do controllingu

1. Zadania i cele controllingu - wprowadzenie

2. Wdrażanie systemu informacji zarządczej i controllingu w przedsiębiorstwie

- Rachunkowość zarządcza i controlling – funkcje, cele, korzyści i bariery wdrażania

- Strategiczne a operacyjne zadania w obszarze generowania informacji zarządczej

- System finansowej informacji zarządczej w przedsiębiorstwie

- Przykłady controllingowych raportów od poziomu naczelnego kierownictwa do operacyjnego

- Organizacja funkcji controlingowych w przedsiębiorstwie (decentralizacji zarządzania, pozycja controllingu w strukturze organizacyjnej, zakres zadań i kompetencji, procedury wdrażania)

- Zarządcze układy prezentowania wyników

3. Zasady wyodrębnianie ośrodków odpowiedzialności i pomiaru ich efektywności

4. Budżetowanie jako narzędzie wpierające zarządzanie efektywnością

- Budżetowanie jako metoda zarządzania (fazy tworzenia budżetu, realizacji i kontroli, etapy opracowywania budżetu, budżet a plan finansowy)

- Przykłady dokumentów budżetowych i planów finansowych

- Zasady i rodzaje budżetowania (cykl budżetowania, budżetowanie odgórne i oddolne, przyrostowe, od zera, budżety sporządzane centralnie a budżetowanie ośrodków odpowiedzialności

- Problemy i nieefektywność tradycyjnych systemów budżetowania (przyczyny kryzysu budżetowania, wady i zagrożenia budżetowania)

- Rola i miejsce Komisji Budżetowej w controllingu

- Narzędzia budżetowania – analiza najlepszych praktyk

5. Tradycyjne i nowoczesne narzędzia zarządzania kosztami

- Kalkulacje kosztu jednostkowego

- Zarządzanie kosztami rentownością klientów, kontraktów, zleceń produkcyjnych i innych centrów zysku - analizy faktycznych przypadków

- Jak wyznaczyć faktyczny koszt klienta, produktu, zlecenia

- Narzędzia raportowania i analiz rentowności produktów, kontraktów, klientów, projektów

- Korzyści z wprowadzania wewnętrznych centrów zysków do zarządzania kosztami

- Definiowanie zasad rozliczeń kosztów, rozliczenia wewnętrze pomiędzy jednostkami przedsiębiorstwa

- Jak zarządzać rentownością dużej liczby obiektów - zasady prowadzenia analiz kwartylowych, krzywa wieloryba, banana chart - narzędzia graficzne przy analizie rentowności

6. Podejście procesowe w zarządzaniu kosztami

7. Raportowanie i zarządzanie kosztami niewykorzystanych mocy produkcyjnych

Dzień 4 i 5

Blok 4 MS Excel w zarządzaniu finansami

1. MS Excel – podstawy dobrego działania

2. Opanowanie zasad budowania dobrego arkusza

- Tworzenie planu dużego i skomplikowanego arkusza

- Plan sieci powiązań pomiędzy arkuszami

- Przykłady dobrych i złych rozwiązań

- Techniki przerabiania istniejących arkuszy

3. Zarządzanie, przetwarzanie i prezentacja dużych zbiorów danych

- Importowanie do arkusza zewnętrznych zbiorów danych

- Analiza rejestru transakcji księgowych (wykorzystanie funkcji tekstowych)

- Przegląd i analiza transakcji z wykorzystaniem filtrów i filtrów zaawansowanych

- Operacje na bazach danych

4. Budowa dużej bazy danych na potrzeby controllingu (strefa danych, strefa słowników, strefa uprawnień do danych) – analiza przykładów

5. Przygotowanie dynamicznych raportów

6. Przygotowywanie cykli i rozliczeń kosztów w arkuszu kalkulacyjnym

7. Techniki analizy danych i symulacji

8. Budowa i wykorzystanie modeli typu MonteCarlo w MS Excel jako narzędzie zarządzania ryzykiem finansowym

9. Automatyzacja zadań przy użyciu makr

- Rejestracja makr

- Podstawowe informacje o języku VBA

- Wykorzystanie mechanizmów sztucznej inteligencji

Warunek zaliczenia: 80 % obecności na zajęciach.

Szkolenie realizowany jest w formie wykładu, prezentacji PPT, case study, sesji pytań i odpowiedzi.

Szkolenie realizowane jest w formie zdalnej w czasie rzeczywistym, interakcja z trenerem może odbywać się za pomocą czatu lub głosowo.

Usługa realizowana jest w godzinach zegarowych z przerwami.

Po szkoleniu przewidziana jest walidacja realizowana w formie testu teoretycznego z wynikiem generowanym automatycznie, uczestnik szkolenia otrzymuje link do testu.

Uczestnik szkolenia otrzymuje na wskazany adres mailowy materiały pomocnicze (prezentacja PPT, materiały dydaktyczne , konieczne dokumenty w tym wyciągi z ustaw i rozporządzeń) niezbędne do realizacji usługi.

Warunki techniczne niezbędne do udziału w usłudze:
1/dysponujemy własną platformą OTP BBB version kompilacja 862.
2/wymagania sprzętowe – komputer/laptop lub inne urządzanie do zdalnej komunikacji wbudowana lub zewnętrzna kamera oraz mikrofon
3/nie ma wymogów co do łącza rekomendujemy prędkość 3/1,5 MB na sekundę
4/ niezbędne oprogramowanie – przeglądarka MOZILLA FIREFOX LUB GOOGLE CHROME
5/ okres ważności linku – dzień odbywania się szkolenia (szkolenie w czasie rzeczywistym)
6) generowany jest plik aktywności (rejestr czasu logowania i wylogowania się uczestników) w celu kontroli/audytu przez jednostkę kontrolną oraz wizerunek uczestnika jak wymaga tego regulamin.

Warunki techniczne niezbędne do udziału w usłudze:
1/dysponujemy własną platformą OTP BBB version kompilacja 862.
2/wymagania sprzętowe – komputer/laptop lub inne urządzanie do zdalnej komunikacji wbudowana lub zewnętrzna kamera oraz mikrofon
3/nie ma wymogów co do łącza rekomendujemy prędkość 3/1,5 MB na sekundę
4/ niezbędne oprogramowanie – przeglądarka MOZILLA FIREFOX LUB GOOGLE CHROME
5/ okres ważności linku – dzień odbywania się szkolenia (szkolenie w czasie rzeczywistym)
6) generowany jest plik aktywności (rejestr czasu logowania i wylogowania się uczestników) w celu kontroli/audytu przez jednostkę kontrolną oraz wizerunek uczestnika jak wymaga tego regulamin.
7) JEŚŁI WYMAGA TEGO REGULAMIN JEDNOSTKI FINANSUJĄCEJ SZKOLENIE JEST NAGRYWANE